“增值稅發票系統2.0版”業務操作常見問題
2021-05-26 17:05:50
業務操作常見問題
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1、什么企業可以使用增值稅發票綜合服務平臺(企業版)?
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答：所有使用含有數字證書的稅控設備的一般納稅人和小規模納稅人均可使用該平臺。
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2、納稅人為不能使用增值稅發票綜合服務平臺(企業版)的特定類型企業，該如何認證發票?
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答：不能使用增值稅發票綜合服務平臺(企業版)的特定企業可在辦稅服務廳勾選確認。
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3、使用增值稅發票綜合服務平臺(企業版)抵扣勾選功能對納稅人信用等級有要求嗎?
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答：沒有，全部增值稅一般納稅人均可登錄使用該平臺。
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4、小規模納稅人是否可以使用增值稅發票綜合服務平臺(企業版)?
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答：小規模納稅人可以登錄增值稅發票綜合服務平臺(企業版)并使用部分功能。
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5、小規模納稅人可以使用增值稅發票綜合服務平臺(企業版)中的哪些功能?
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答：小規模納稅人可以使用平臺中的進項發票查詢、稅務事項通知書、成品油消費稅管理(僅成品油企業)、發票下載和檔案信息維護等功能。
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6、納稅人登錄增值稅發票綜合服務平臺(企業版)后沒有抵扣勾選功能是什么原因?
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答：請確認納稅人是否為小規模納稅人或轉登記納稅人，或一般納稅人未到生效日期。
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7、增值稅發票綜合服務平臺(企業版)抵扣勾選模塊都有哪些功能?
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答：抵扣勾選模塊包含發票抵扣勾選、發票批量抵扣勾選、發票不抵扣勾選、逾期發票抵扣勾選、出口轉內銷發票勾選以及抵扣統計確認等功能。
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8、“發票抵扣勾選”模塊可以勾選的發票數據有哪些?
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答：可以勾選同時滿足以下條件的發票數據：
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(1)由增值稅發票管理新系統開具且尚未完成認證的增值稅專用發票(代辦退稅專用發票除外)、機動車銷售統一發票、增值稅電子普通發票(通行費)。
(2)發票狀態、管理狀態為正常且未超過抵扣時限。
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9、“發票抵扣勾選”模塊不可勾選的發票數據有哪些?
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答：不可勾選的發票數據有：超過抵扣時限的發票且未經稅局審核通過的發票(逾期發票);已作廢、已紅沖、已失控、管理狀態非正常等異常發票。
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10、對于發票抵扣量大的企業可以實現批量勾選發票么?
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答：發票抵扣量大的企業，可以使用“發票批量勾選”模塊，通過文件導入的形式實現批量勾選，提高發票勾選效率、降低勾選工作量。
