“金三”上線后熱點問題大匯總
2021-05-26 17:15:06
8月8日上午9點，北京國稅金稅三期新系統正式上線運行，標志著北京國稅系統稅收征管工作又進入了一個新的階段。過這兩天的運行實踐，我們把納稅人在辦稅過程中遇到的12個熱點問題進行匯總，以期對大家有所幫助。
1、網廳申請代開專票時，系統提示：“三方協議驗證未通過，請到大廳驗證激活”，這種情況怎么處理?
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答：金稅三期上線后，由于數據是新導入的，三方協議是與銀行的重新對接，有些單位的三方協議會發生驗證不通過，目前主要集中在三證合一換號戶和納稅人名稱中含有括弧或其他特殊符號的納稅人，請發生驗證不通過的納稅人攜帶三方協議、開戶行許可證復印件、營業執照副本，到辦稅服務廳核對驗證，無法驗證通過的只能再次重新簽訂三方(請帶公章和銀行所需資料)。
2、過去申報系統里行業可以自行選擇，現在選不了，系統自動帶的是錯的，怎么申報?
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答：金三上線后，新的稅收管理信息系統實行更規范化的業務辦理，申報表系統與登記密切相關，目前所帶的行業是原來系統登記的，如果不影響您此次申報，可以忽略，正常申報。以后再去辦稅服務廳變更為正確的行業明細。有些行業涉及特殊報表，如果行業錯誤，造成無法申報，請及時去辦稅服務廳辦理變更后，再更新網上申報數據后進行申報。
3、企業在網上申請代開專用發票時，顯示同步失敗，或打印不出文書受理單號怎么辦?
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答：納稅人從網上申請代開專票，然后在自助代開機上代開一張增值稅專用發票最簡便快捷的方式，但是納稅人一定要注意：
(一)在網上申請時要看申請單上是否信息齊全，是否帶出了發票辦稅人員電話，如有數據，可正常提交，若沒有帶出數據要自行填寫，但需要退出網廳后再次登錄才行。
(二)若信息都填寫完整，提交成功，打印的《代開增值稅專用發票繳納稅款申報單》的左上角須有文書受理單號或表的右下角有二維碼，如果沒有，無法自助代開，納稅人進系統再次進行查詢，如果查詢不到，只能重新再次申請一次，重新打印有二維碼或文書受理單號的《代開增值稅專用發票繳納稅款申報單》。
4、上個月領購了雙倍的發票，這個月還可以領購發票嗎?
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答：上個月由于金三上線，臨時調整了用量，這個月恢復原用量，如果納稅人所用發票都已經上傳驗舊，按差額購票量可以領購發票。如果納稅人一個月可以領購50份發票，結存發票需要小于25份，才可以領購發票。
5、企業申報增值稅后再申報一稅兩費的報表時，系統里計算機代碼顯示8個A怎么辦?
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答：金三上線后，凡三證合一18位代碼企業都會出現這種情況，繼續申報即可。
6、企業已經申報成功，但查詢結果顯示“納稅申報數據已提交，請到申報大廳完成申報(抄報稅，一窗式比對)并開具銀行端查詢繳稅憑證”，這是怎么回事?
答：這種提示兩種可能：一是由于申報成功，比對也相符，而且也可以清卡，但只有扣款沒有成功，請納稅人攜帶稅務登記證或工商營業執照，及開戶銀行許可證(注意問題1中提示的三方協議問題)，到辦稅服務廳扣款或打印銀行端查詢繳稅憑證。二是由于申報成功，但比對不符，并且無法清卡，請納稅人攜帶稅務登記證或工商營業執照，增值稅申報表、金稅盤或稅控盤、開票匯總表、手工清卡申請單、公章、其他證明材料如誤開的發票等到主管稅務所對應的辦稅服務廳辦理。
7、增值稅申報業務有哪些注意事項?
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答：網上提交申報前請您一定要注意以下兩點。(1)納稅人在申報增值稅前，必須先在稅控開票系統中進行遠程抄報操作。(2)營改增企業必須填寫"營改增稅負分析測算明細表"且必須填寫與增值稅申報表相符的真實有效的數據。
8、軟件升級困難該怎么解決?
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答：本月申報軟件廣普性升級且升級包較大，部分企業由于網速、操作環境等因素影響導致自動升級中斷。請您訪問www.zlsnet.com到下載中心下載“北京國稅辦稅軟件八月征期匯總升級包”安裝，記住有“匯總”字樣的那個升級包。
9、代開發票業務電話信息填寫有哪些變化?
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答：以前業務：電話信息由系統帶出不允許修改，如要修改先到大廳窗口變更。現在業務：電話信息由系統帶出，如果沒有帶出，辦稅人員可自行填寫真實有效的聯系電話。
10、代征地方稅費計算機代碼怎么錄入?
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答：未辦理“三證合一”的納稅人識別號以110開頭，代征地方稅費表中的計算機代碼可以自行錄入。辦理了“三證合一”的納稅人識別號以911開頭，代征地方稅費表中的計算機代碼自動帶出“AAAAAAAA”且鎖死不讓修改，這是正常的哦！
11、代征地方稅費扣款流程有什么變化?
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答：以前業務流程：納稅人在國稅申報成功可以直接跳轉地稅網站進行扣款。現行業務流程：納稅人在國稅申報成功后，進入地稅的“北京互聯網地稅局”客戶端軟件辦理。已安裝軟件的啟動軟件進入“稅款繳納”模塊生成繳款書或三方協議劃款。如果不能正常繳款請進入“稅費申報”“城建稅及附加”“城建稅及附加明細申報”模塊重新填報。
如果沒有“北京互聯網地稅局”客戶端軟件，請盡快訪問地稅網站(www.tax861.gov.cn)到“我要下載”“軟件下載”頁面下載“北京互聯網地稅局安裝向導(pc版)”并安裝。
12、“增值稅減免稅申報明細表”填寫特殊說明有哪些?
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答：請您一定要根據自家業務具實填寫減免稅明細數據，具體監控條件如下。
一般納稅人的監控條件：免稅項目第5列“免稅額”大于等于第3列“扣除后免稅銷售額”*5%-第4列“免稅銷售額對應的進項稅額”且小于等于第3列“扣除后免稅銷售額”*17%-第4列“免稅銷售額對應的進項稅額”。
小規模納稅人的監控條件：(1)除減免性質代碼為01011701至1704的優惠項目外，免稅項目第5列“免稅額”等于第3列“扣除后免稅銷售額”*3%(2)減免性質代碼為01011701至1704的優惠項目，免稅項目第5列“免稅額”等于第3列“扣除后免稅銷售額”*5% 。
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